中國人民銀行、財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會共同制定了《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》,現(xiàn)予以公布實施。
中國人民銀行 財政部 商務(wù)部海關(guān)總署 國家稅務(wù)總局 銀監(jiān)會
二〇〇九年七月一日
跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法
第一條為促進貿(mào)易便利化,保障跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點工作的順利進行,規(guī)范試點企業(yè)和商業(yè)銀行的行為,防范相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險,根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律、行政法規(guī),制定本辦法。
第二條國家允許指定的、有條件的企業(yè)在自愿的基礎(chǔ)上以人民幣進行跨境貿(mào)易的結(jié)算,支持商業(yè)銀行為企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。
第三條國務(wù)院批準(zhǔn)試點地區(qū)的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算,適用本辦法。
第四條試點地區(qū)的省級人民政府負責(zé)協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門推薦跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的試點企業(yè),由中國人民銀行會同財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會等有關(guān)部門進行審核,最終確定試點企業(yè)名單。在推薦試點企業(yè)時,要核實試點企業(yè)及其法定代表人的真實身份,確保試點企業(yè)登記注冊實名制,并遵守跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的各項規(guī)定。試點企業(yè)違反國家有關(guān)規(guī)定的,依法處罰,取消其試點資格。
第五條中國人民銀行可根據(jù)宏觀調(diào)控、防范系統(tǒng)性風(fēng)險的需要,對跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點進行總量調(diào)控。
第六條試點企業(yè)與境外企業(yè)以人民幣結(jié)算的進出口貿(mào)易,可以通過香港、澳門地區(qū)人民幣業(yè)務(wù)清算行進行人民幣資金的跨境結(jié)算和清算,也可以通過境內(nèi)商業(yè)銀行代理境外商業(yè)銀行進行人民幣資金的跨境結(jié)算和清算。
第七條經(jīng)中國人民銀行和香港金融管理局、澳門金融管理局認可,已加入中國人民銀行大額支付系統(tǒng)并進行港澳人民幣清算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行,可以作為港澳人民幣清算行,提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算和清算服務(wù)。
第八條試點地區(qū)內(nèi)具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的商業(yè)銀行(以下簡稱境內(nèi)結(jié)算銀行),遵守跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的有關(guān)規(guī)定,可以為試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。
第九條試點地區(qū)內(nèi)具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的商業(yè)銀行(以下簡稱境內(nèi)代理銀行),可以與跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行(以下簡稱境外參加銀行)簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議,為其開立人民幣同業(yè)往來賬戶,代理境外參加銀行進行跨境貿(mào)易人民幣支付。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定將人民幣代理結(jié)算協(xié)議和人民幣同業(yè)往來賬戶報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)備案。
第十條境內(nèi)代理銀行可以對境外參加銀行開立的賬戶設(shè)定鋪底資金要求,并可以為境外參加銀行提供鋪底資金兌換服務(wù)。
第十一條境內(nèi)代理銀行可以依境外參加銀行的要求在限額內(nèi)購售人民幣,購售限額由中國人民銀行確定。
第十二條境內(nèi)代理銀行可以為在其開有人民幣同業(yè)往來賬戶的境外參加銀行提供人民幣賬戶融資,用于滿足賬戶頭寸臨時性需求,融資額度與期限由中國人民銀行確定。
第十三條港澳人民幣清算行可以按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定從境內(nèi)銀行間外匯市場、銀行間同業(yè)拆借市場兌換人民幣和拆借資金,兌換人民幣和拆借限額、期限等由中國人民銀行確定。
第十四條境內(nèi)結(jié)算銀行可以按照有關(guān)規(guī)定逐步提供人民幣貿(mào)易融資服務(wù)。
第十五條人民幣跨境收支應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易基礎(chǔ)。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定,對交易單證的真實性及其與人民幣收支的一致性進行合理審查。
第十六條境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照反洗錢和反恐融資的有關(guān)規(guī)定,采取有效措施,了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì),了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人,妥善保存客戶身份資料和交易記錄,確保能足以重現(xiàn)每項交易的具體情況。
|
