五、申請材料
會計師事務所申請參加試點工作，應當向委員會辦公室提交以下材料：
（一）會計師事務所參加H股企業(yè)審計試點工作申請書（含申請表，附表1）。
（二）會計師事務所營業(yè)執(zhí)照副本復印件、證券期貨從業(yè)資格證書復印件和執(zhí)業(yè)證書復印件。
（三）在H股審計試點工作實施前從事H股企業(yè)審計業(yè)務執(zhí)業(yè)經歷的情況說明及相關業(yè)務合同復印件，或者預期能夠承接H股企業(yè)審計業(yè)務的說明。
（四）會計師事務所上年度財務報表、審計業(yè)務收費情況表（附表2）、證券業(yè)務情況表（附表3）以及由其他具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所出具的本會計師事務所上年度財務報表的審計報告。審計報告應當特別說明符合基本要求第（二）項的情況。
（五）通過財政會計行業(yè)管理系統(tǒng)（http://www.acc.gov.cn）和證監(jiān)會會計師事務所與資產評估機構監(jiān)管系統(tǒng)（http://assdata. csrc.gov.cn）打印的股東/合伙人情況表和注冊會計師情況表。
（六）會計師事務所治理結構、質量控制制度、內部管理制度及執(zhí)行情況說明。
（七）香港成員所的商業(yè)登記證明復印件、執(zhí)業(yè)證書復印件以及成員所相關協(xié)議復印件。
（八）會計師事務所高級管理人員的身份證復印件。
（九）運用信息化手段實施質量控制和內部管理的情況說明。
（十）職業(yè)保險保單復印件（或其他證明文件）或職業(yè)風險基金相關說明。
（十一）會計師事務所管理公司營業(yè)執(zhí)照副本復印件以及在管理公司范圍內實現(xiàn)品牌、業(yè)務管理、資源調度、質量控制、教育培訓和信息技術平臺實質性統(tǒng)一的情況說明。
（十二）委員會辦公室要求提交的其他材料。
涉及本辦法第三條中合并事項的會計師事務所，除提交上述材料外，還需提交以下材料：合并協(xié)議復印件；在公開媒體發(fā)布的合并公告復印件；被合并方經審計的財務報表；交回證券期貨從業(yè)資格證書和（或）會計師事務所執(zhí)業(yè)證書的說明。
因辦理工商手續(xù)、業(yè)務銜接等客觀原因確實難以在2009年10月31日之前交回被合并方的證券期貨從業(yè)資格證書和（或）會計師事務所執(zhí)業(yè)資格證書的，應當出具經合并雙方會計師事務所及其主任會計師簽章的承諾書，明確承諾在辦理完畢相關工商、業(yè)務手續(xù)后立即交回相應證書。延期交回證書的截止時間不得遲于2009年12月31日。
申請人應當對申請材料內容的真實性、完整性負責。對隱瞞有關情況或者提供虛假材料的會計師事務所，取消其申請資格。
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